ISA 만기 그냥 해지하면 50만원 손해입니다 — 연금계좌 이체로 추가 세액공제 받는 법

ISA 만기가 다가오는데 그냥 해지해서 쓸 건지, 어딘가로 옮길 건지 고민해 보셨나요?

결론부터 말하면 ISA 만기 자금을 연금저축이나 IRP로 이체하면, 기존 900만 원 세액공제와는 별개로 추가 공제를 받을 수 있습니다. 단순히 계좌를 옮기는 것만으로 수십만 원이 더 돌아오는 구조인데, 이걸 모르고 그냥 해지하는 분들이 생각보다 많습니다.

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📋 목차

1. ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮기는 게 뭔지
2. 추가 세액공제 구조 — 기존 900만 원과 어떻게 다른가
3. 연봉별·금액별 실제 환급액 계산표
4. 연금저축 vs IRP, 어디로 옮기는 게 더 유리한가
5. 전환 절차 — 만기 후 60일, 어떻게 신청하나
6. 주의사항 — 이것만큼은 꼭 확인하고 가세요
7. 정리

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1. ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮기는 게 뭔지

 ISA는 만기(3년 또는 5년)가 되면 세 가지 선택지가 생깁니다.

그냥 해지해서 현금으로 받거나, ISA를 연장하거나, 연금계좌로 이체하는 것입니다.

 

 이 중 세금 측면에서 가장 유리한 건 세 번째인 연금계좌 이체입니다.

 

ISA 만기 환급금을 연금저축이나 IRP로 옮기면 이체한 금액의 10%(최대 300만 원)를 추가로 세액공제받을 수 있습니다.

 

2023년부터 세법이 이렇게 바뀌었는데, 잘 모르는 분들이 여전히 많습니다.

매년 연말정산에서 최대 900만 원까지 세액공제를 받는 것과는 완전히 별개의 혜택입니다.

 

📌ISA 계좌 자체가 낯선 분들은 먼저 이 글을 보고 오시면 좋습니다.

2026.02.16 - [연금·ETF·절세 전략] - ISA 계좌 만들면 얼마 이득일까? 사회초년생·직장인 절세 효과를 숫자로 계산해 봤습니다 (2026 최신판)

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2. 추가 세액공제 구조 — 기존 900만 원과 어떻게 다른가

핵심은 이겁니다. 기존에 연금저축·IRP로 받는 세액공제 한도는 연간 최대 900만 원입니다. ISA 전환 혜택은 이 한도와 완전히 별도로 적용됩니다.

구분	기존 연금 세액공제	ISA 전환 추가 공제
공제 한도	연간 최대 900만 원	전환금액의 10%, 최대 300만 원
중복 적용	두 혜택 동시 적용 가능
적용 시점	납입 연도	이체 연도 (만기 후 60일 이내)
적용 세율	13.2% 또는 16.5%	13.2% 또는 16.5%

 

쉽게 말하면, 연말에 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원을 이미 넣어서 900만 원을 꽉 채운 사람도 ISA 만기 자금을 이체하면 최대 300만 원을 추가로 세액공제 받을 수 있다는 얘기입니다.

 

📌연금저축·IRP 기본 세액공제가 궁금하다면:

2026.02.16 - [연금·ETF·절세 전략] - 연금저축 세액공제 2026 총정리 | 연봉별 환급액 계산표까지 한 번에

연금저축 세액공제 2026 총정리 | 연봉별 환급액 계산표까지 한 번에

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3. 연봉별·금액별 실제 환급액 계산표

ISA 만기 후 얼마를 이체하느냐에 따라 추가 세액공제 금액이 달라집니다. 공제 대상은 이체 금액의 10%이고, 최대한도는 300만 원(이체 금액 3,000만 원 이상)입니다.

 

이체 금액	추가 공제 대상금액	연봉 5,500만 원 이하 (16.5%)	연봉 5,500만 원 초과 (13.2%)
1,000만 원	100만 원	16만 5천 원	13만 2천 원
2,000만 원	200만 원	33만 원	26만 4천 원
3,000만 원	300만 원 (한도)	49만 5천 원	39만 6천 원
5,000만 원	300만 원 (한도 동일)	49만 5천 원	39만 6천 원

 

💰 실제 계산 예시 — 연봉 4,500만 원, ISA 3년 만기 3,500만 원

 

기존 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 납입 → 세액공제 148만 5천 원
ISA 만기 3,500만 원 → 연금저축으로 이체
추가 공제 대상: 300만 원 (3,500만 원의 10% = 350만 원이지만 한도 300만 원 적용)
추가 환급: 300만 원 × 16.5% = 49만 5천 원

이 해 총 연말정산 환급 = 148만 5천 원 + 49만 5천 원 = 198만 원

※ 지방소득세 포함 수치 / 실제 환급액은 다른 공제 항목에 따라 달라질 수 있음

 

 

📌이 환급금을 그냥 쓰면 손해입니다:

 환급금을 다시 ETF에 넣으면 복리 효과가 얼마나 달라지는지 계산

2026.02.20 - [적립식·복리·자산설계] - 연말정산 환급금 그냥 쓰면 끝입니다 | 직장인 절세 + ETF 투자로 자산 늘리는 구조

연말정산 환급금 그냥 쓰면 끝입니다 | 직장인 절세 + ETF 투자로 자산 늘리는 구조

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4. 연금저축 vs IRP, 어디로 옮기는 게 더 유리한가

ISA 만기 자금을 이체할 때 연금저축으로 넣을지, IRP로 넣을지 고민하는 분들이 많습니다. 세액공제 자체는 두 계좌 모두 동일하게 적용되는데, 이후 투자 운용 측면에서 차이가 납니다.

구분	연금저축펀드	IRP
ISA 이체 후 세액공제	동일하게 적용	동일하게 적용
ETF 100% 투자	가능	최대 70%
이체 후 중도인출	조건부 가능	원칙적 불가
수수료	상대적으로 낮음	운용관리비 추가

 

유동성과 투자 자유도 모두를 생각하면 연금저축펀드가 먼저입니다. 단, 연금저축의 세액공제 한도인 연 600만 원을 이미 채운 해에는 IRP로 나눠 넣어도 됩니다.

 

📌연금저축과 IRP 구조가 헷갈린다면 이 글이 정리되어 있습니다:

중도해지 세금·투자 가능 상품·수수료 차이 완전 비교

2026.02.28 - [연금·ETF·절세 전략] - 연금저축 vs IRP, 직장인이라면 어떻게 선택해야 할까? (중도해지 리스크까지 고려한 현실 가이드)

연금저축 vs IRP, 직장인이라면 어떻게 선택해야 할까? (중도해지 리스크까지 고려한 현실 가이드)

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5. 전환 절차 — 만기 후 60일, 어떻게 신청하나

ISA 만기 자금을 연금계좌로 이체할 때는 만기일로부터 60일 이내에 신청해야 합니다. 이 기간이 지나면 혜택을 받을 수 없으니 꼭 기억해 두세요.

1. ISA 만기 확인

가입 증권사 앱에서 만기일 확인. 만기 전에 연금계좌를 미리 개설해두는 게 좋습니다.

 

2. 연금저축펀드 또는 IRP 계좌 개설

없다면 증권사 앱에서 미리 개설. ISA 해지 후 이체하는 구조라 동일 증권사일 필요는 없습니다.

 

3. ISA 만기 해지 + 이체 신청 (만기 후 60일 이내)

증권사 앱 또는 영업점에서 "ISA 만기 연금계좌 전환 이체" 메뉴로 신청. 이체 확인서를 연금계좌 개설 금융사에 제출합니다.

 

4.연말정산 시 공제 신청

연금계좌 납입 확인서에 ISA 전환 이체분이 별도로 표시됩니다. 홈택스 연말정산 간소화에서 자동으로 잡히는 경우도 있지만, 누락되면 직접 입력해야 합니다.

⚠️ 60일 기한이 가장 중요합니다. 만기 후 다른 곳에 넣어뒀다가 나중에 옮기는 건 안 됩니다. 반드시 만기일 기준으로 60일 이내에 이체 신청을 완료해야 추가 세액공제가 적용됩니다.

 

6. 주의사항 — 이것만큼은 꼭 확인하고 가세요

전액 이체 안 해도 됩니다

ISA 만기 자금 전부를 연금계좌로 옮길 필요는 없습니다. 일부만 이체해도 이체한 금액의 10%에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다. 단, 추가 공제 한도인 300만 원을 채우려면 최소 3,000만 원을 이체해야 합니다.

연금 수령 전에 꺼내면 페널티가 있습니다

이체한 자금은 연금계좌 자금이 되기 때문에, 55세 이전에 중도 해지하면 기타 소득세 16.5%가 붙습니다. ISA에서 받은 추가 세액공제 혜택까지 토해내는 셈이 되므로, 당장 쓸 돈이 아닌 자금으로만 이체하는 게 맞습니다.

 

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📌중도 해지 시 세금이 얼마나 나오는지 계산해두면 좋습니다:

납입 기간별 실제 세금 부담액 + IRP와의 차이 비교

2026.02.28 - [연금·ETF·절세 전략] - 연금저축 중도해지 세금 얼마나 나올까? 3년·5년 해지 시 실제 부담액 계산 (IRP와 차이 포함)

연금저축 중도해지 세금 얼마나 나올까? 3년·5년 해지 시 실제 부담액 계산 (IRP와 차이 포함)

 

ISA 유형에 따라 이체 가능 금액이 다릅니다

ISA는 일반형·서민형·청년형으로 나뉘는데, 비과세 한도가 각각 다릅니다. 만기 시 수령하는 금액 전체가 이체 대상이고, 비과세로 받은 수익도 포함됩니다. 이 부분은 가입한 증권사에서 만기 안내를 받을 때 확인하는 게 가장 정확합니다.

 

📌ISA·연금저축·IRP 세 계좌를 어떻게 조합하면 세금을 가장 아낄 수 있는지:

연봉·나이·여유 자금별 최적 납입 순서와 비중 정리

2026.02.16 - [연금·ETF·절세 전략] - ISA + 연금저축 + IRP 조합 전략 2026 | 직장인 절세 최적화 로드맵 완전 정리

ISA + 연금저축 + IRP 조합 전략 2026 | 직장인 절세 최적화 로드맵 완전 정리

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7. 정리

✅ ISA 만기 자금 연금계좌 이체, 핵심만 가져가세요

1. 기존 900만 원 한도와 별개로 최대 300만 원 추가 세액공제 가능
2. 연봉 5,500만 원 이하라면 추가 환급액 최대 49만 5천 원
3. 이체는 만기일 기준 60일 이내에 반드시 완료해야 적용됨
4. 투자 자유도와 유동성을 고려하면 연금저축펀드로 먼저 이체
5. 이체한 자금은 연금 자금으로 묶이므로, 당장 쓸 돈은 남겨두고 이체

ISA 만기가 오면 대부분 그냥 해지해서 현금으로 받거나 재가입하는 경우가 많습니다. 그런데 연금계좌로 이체하는 선택지를 알고 있는 것만으로도 수십만 원의 차이가 생깁니다. 큰 준비가 필요한 것도 아니고, 만기 시점에 계좌가 열려 있고 60일 안에 신청하면 끝입니다.

📝 이 글은 일반적인 정보 제공을 목적으로 합니다. 세법은 매년 바뀔 수 있고 개인 상황에 따라 적용 방식이 다를 수 있습니다. 구체적인 절세 계획은 세무사 또는 금융 전문가와 상담하시기 바랍니다.